เอกสารที่ต้องส่งให้สำนักงานบัญชีขึ้นอยู่กับประเภทของกิจการ (บุคคลธรรมดา/นิติบุคคล) และลักษณะงานที่ให้สำนักงานบัญชีดำเนินการ เช่น การจัดทำบัญชีรายเดือน รายปี หรือการยื่นภาษี อย่างไรก็ตาม โดยทั่วไปเอกสารที่ควรเตรียมส่งมีดังนี้
1. เอกสารด้านรายรับ
- ใบกำกับภาษีขาย / ใบเสร็จรับเงิน
- ใบส่งของ
- สำเนาใบสั่งซื้อ/ใบเสนอราคา (ถ้ามี)
- รายงานการขายประจำวัน/เดือน (ถ้ามี)
- รายงานรายได้จากแพลตฟอร์มออนไลน์ (เช่น Shopee, Lazada, LINE, Facebook)
2. เอกสารด้านรายจ่าย
- ใบกำกับภาษีซื้อ / ใบเสร็จรับเงิน / ใบแจ้งหนี้
- ใบเบิกจ่าย/บิลเงินสด
- ค่าใช้จ่ายสำนักงาน เช่น ค่าเช่า ค่าน้ำ ค่าไฟ ค่าอินเทอร์เน็ต
- ค่าเดินทาง เบี้ยเลี้ยง ค่าที่พัก
3. เอกสารด้านการเงินและธนาคาร
- สำเนาบัญชีธนาคาร (Statement) ทุกบัญชีของกิจการ (รายเดือน)
- รายการรับ-จ่ายเงินสด (ถ้ามีระบบเงินสดย่อย)
- เอกสารการกู้ยืม (ถ้ามี)
4. เอกสารด้านพนักงาน (ถ้ามีพนักงาน)
- รายชื่อพนักงาน / ข้อมูลการจ้าง
- สลิปเงินเดือน
- เอกสารการจ่ายเงินเดือน / โอนเงิน
- แบบฟอร์ม ภ.ง.ด. 1, ประกันสังคม, กองทุนเงินทดแทน
5. เอกสารภาษี
- แบบ ภ.พ.30 (ภาษีมูลค่าเพิ่ม)
- แบบ ภ.ง.ด.1, 3, 53 (ภาษีหัก ณ ที่จ่าย)
- เอกสารแนบของแต่ละแบบ (หนังสือรับรองการหักภาษี)
- เอกสารชำระภาษีจากกรมสรรพากร (ใบเสร็จ)
6. เอกสารอื่น ๆ
- หนังสือรับรองบริษัท
- ภ.พ.20 (เอกสารจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม)
- สัญญาเช่า / สัญญาว่าจ้าง / ใบอนุญาตต่าง ๆ
- รายงานสินค้าคงเหลือ (ถ้ามี)
สำนักงานบัญชีบางแห่งอาจมีรายการเช็คลิสต์ให้ลูกค้าเพื่อความสะดวกในการเตรียมเอกสารด้วยคุณต้องการเตรียมส่งเอกสารเพื่อวัตถุประสงค์ใด เช่น ปิดงบรายปี หรือทำบัญชีรายเดือน ?
